Очередное совещание, состоявшееся в администрации г. Подольска 23 мая, было посвящено вопросам исполнения доходной части городского бюджета по итогам 4-х месяцев 2012 года. С докладом по обсуждаемой теме выступила С.Н. Коткова, заместитель начальника Финансового управления администрации города Подольска.
За 4 месяца текущего года в бюджет городского округа Подольск поступило доходов на общую сумму 746,3 млн. руб. (планируемый показатель - 790,2 млн. руб.), недовыполнение плана составило 5,5 %. Такой показатель поступления доходов все же выше на 39,6 млн. руб. (или на 5,6 %), чем за аналогичный период 2011 года.
Наибольшие поступления в доходную часть городского бюджета обеспечивают налоговые поступления. Анализ по видам налогов за 4 месяца 2012 года показал положительную динамику почти по всем из них. Основную долю составили налог на доходы физических лиц (367,8 млн. руб.), единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности (100,9 млн. руб.), земельный налог (70,0 млн. руб.).
Исполнение уточненного годового плана по налоговым доходам за 4 месяца текущего года составило 29,8 % от годового плана поступлений.
Наибольшие поступления в городской бюджет обеспечили: ОАО «Машиностроительный завод "ЗиО-Подольск", МУП "Подольская теплосеть", МУП "Водоканал, ОАО "ОКБ "Гидропресс", ФГУП "НИИ НПО "Луч", Подольское РАЙПО, ОАО «Подольский машиностроительный завод», ОАО "НП «Подольсккабель", ДОАО ЦКБН ОАО "Газпром".
Оставшуюся часть поступлений в городской бюджет составляют неналоговые доходы.
Наибольший удельный вес (12,5%) в структуре неналоговых доходов обеспечили доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности: при плане в 87,5 млн. руб. поступило 93,4 млн. руб., перевыполнение составило 9 %. Но в то же время, не выполнен план по арендной плате за земельные участки и за муниципальное имущество.
Превышение плановых показателей по поступлению доходов в городской бюджет отмечено от перечисления части прибыли муниципальных унитарных предприятий и от продажи земельных участков.
По состоянию на 1 мая 2012 года недоимка по платежам в городской бюджет составила в общей сумме 146,9 млн. руб. Погашение возникшей недоимки является одним из важнейших источников для финансирования текущих расходов бюджета.
С целью наполнения доходной части бюджета создана и активно работает Межведомственная комиссия по мобилизации доходов бюджета. Большое значение в деятельности комиссии отводится формированию налогооблагаемой базы и укреплению налогового потенциала. По результатом работы комиссии 22 организации поставлены на налоговый учет, выставлена 51 претензия на общую сумму 112,0 млн.руб., разъяснены и зачислены в бюджет города невыясненные платежи в размере 30,8 млн.руб.
Исходя из фактических и прогнозируемых поступлений доходов в городской бюджет города ожидаемое невыполнение плана за 5 месяцев 2012 года составит 63,2 млн. руб. Причинами уменьшения поступлений от ряда источников по сравнению с прошлым годом стали, в том числе, снижение с 1 января 2012 года норматива отчислений на налог на доходы физических лиц на 1% (потери бюджета - 48,4 млн. руб.), зачисление госпошлины за регистрацию транспортных средств в федеральный бюджет (потери - 80 млн. руб.), зачисление штрафов за нарушение ПДД в областной бюджет (потери городского бюджета - 35 млн. руб.).
Невыполнение плановых показателей бюджета по доходам создает трудности для исполнения принятых расходных обязательств городского округа. Финансирование расходной части бюджета осуществляется в режиме жесткой экономии бюджетных средств. С этой целью разработан механизм ежедневного расходования средств в пределах кассового плана, что позволяет своевременно финансировать не только защищенные статьи бюджета, но и кредиторскую задолженность. По состоянию на 21.05.2012 г. погашена кредиторская задолженность за 2011 год в общей сумме 240,5 млн. руб.
В завершение выступления С.Н. Коткова указала на необходимость четко выверить плановые годовые бюджетообразующие показатели с целью обеспечения запланированных объемов финансирования отраслей бюджетной сферы и мероприятий в сфере жилищно-коммунального и дорожного хозяйства городского округа Подольск.
За 4 месяца текущего года в бюджет городского округа Подольск поступило доходов на общую сумму 746,3 млн. руб. (планируемый показатель - 790,2 млн. руб.), недовыполнение плана составило 5,5 %. Такой показатель поступления доходов все же выше на 39,6 млн. руб. (или на 5,6 %), чем за аналогичный период 2011 года.
Наибольшие поступления в доходную часть городского бюджета обеспечивают налоговые поступления. Анализ по видам налогов за 4 месяца 2012 года показал положительную динамику почти по всем из них. Основную долю составили налог на доходы физических лиц (367,8 млн. руб.), единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности (100,9 млн. руб.), земельный налог (70,0 млн. руб.).
Исполнение уточненного годового плана по налоговым доходам за 4 месяца текущего года составило 29,8 % от годового плана поступлений.
Наибольшие поступления в городской бюджет обеспечили: ОАО «Машиностроительный завод "ЗиО-Подольск", МУП "Подольская теплосеть", МУП "Водоканал, ОАО "ОКБ "Гидропресс", ФГУП "НИИ НПО "Луч", Подольское РАЙПО, ОАО «Подольский машиностроительный завод», ОАО "НП «Подольсккабель", ДОАО ЦКБН ОАО "Газпром".
Оставшуюся часть поступлений в городской бюджет составляют неналоговые доходы.
Наибольший удельный вес (12,5%) в структуре неналоговых доходов обеспечили доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности: при плане в 87,5 млн. руб. поступило 93,4 млн. руб., перевыполнение составило 9 %. Но в то же время, не выполнен план по арендной плате за земельные участки и за муниципальное имущество.
Превышение плановых показателей по поступлению доходов в городской бюджет отмечено от перечисления части прибыли муниципальных унитарных предприятий и от продажи земельных участков.
По состоянию на 1 мая 2012 года недоимка по платежам в городской бюджет составила в общей сумме 146,9 млн. руб. Погашение возникшей недоимки является одним из важнейших источников для финансирования текущих расходов бюджета.
С целью наполнения доходной части бюджета создана и активно работает Межведомственная комиссия по мобилизации доходов бюджета. Большое значение в деятельности комиссии отводится формированию налогооблагаемой базы и укреплению налогового потенциала. По результатом работы комиссии 22 организации поставлены на налоговый учет, выставлена 51 претензия на общую сумму 112,0 млн.руб., разъяснены и зачислены в бюджет города невыясненные платежи в размере 30,8 млн.руб.
Исходя из фактических и прогнозируемых поступлений доходов в городской бюджет города ожидаемое невыполнение плана за 5 месяцев 2012 года составит 63,2 млн. руб. Причинами уменьшения поступлений от ряда источников по сравнению с прошлым годом стали, в том числе, снижение с 1 января 2012 года норматива отчислений на налог на доходы физических лиц на 1% (потери бюджета - 48,4 млн. руб.), зачисление госпошлины за регистрацию транспортных средств в федеральный бюджет (потери - 80 млн. руб.), зачисление штрафов за нарушение ПДД в областной бюджет (потери городского бюджета - 35 млн. руб.).
Невыполнение плановых показателей бюджета по доходам создает трудности для исполнения принятых расходных обязательств городского округа. Финансирование расходной части бюджета осуществляется в режиме жесткой экономии бюджетных средств. С этой целью разработан механизм ежедневного расходования средств в пределах кассового плана, что позволяет своевременно финансировать не только защищенные статьи бюджета, но и кредиторскую задолженность. По состоянию на 21.05.2012 г. погашена кредиторская задолженность за 2011 год в общей сумме 240,5 млн. руб.
В завершение выступления С.Н. Коткова указала на необходимость четко выверить плановые годовые бюджетообразующие показатели с целью обеспечения запланированных объемов финансирования отраслей бюджетной сферы и мероприятий в сфере жилищно-коммунального и дорожного хозяйства городского округа Подольск.
Источник:
